تاریخ سند: 1390/05/15
شماره سند: 54/88291
وضعیت سند: –
موضوع آیین نامه تمرکز وجوه درآمد و سپـرده موضوع ماده (43) قانون محاسـبات عمـومی کشور
سازمان امور اقتصادی و دارایی استان
ذیحسابی و اداره کل امور مالی
ذیحسابی
بر اساس پیشنهاد مورخ 7/4/1390 معاونت نظارت مالی و خزانهداری کل کشور، پیرو بخشنامه شماره 25881 مورخ 26/8/1366 این وزارت با موضوع آییننامه تمرکز وجوه درآمد و سپرده موضوع ماده (43) قانون محاسبات عمومی کشور و اصلاحات بعدی آن مصوب 1366، اصلاحیه مواد (3)، (8) و (9) آییننامه اجرایی یاد شده به شرح ذیل برای اجراء و رعایت احکام آن ابلاغ میگردد:
ماده (3) اصلاحی:
حسابهای بانکی موضوع این آییننامه میبایستی به شکل متمرکز (بر خط) افتتاح شوند و حسابهای موجود که قبلاً در سیستم سنتی افتتاح گردیدهاند مسدود شده و جایگزین آنها حساب متمرکز (ONLINE) افتتاح و موجودی آنها به حسابهای جدید انتقال یابد.
بانکهای ذیربط در صورت درخواست خزانه یا خزانه معین استان، مدارک و صورتحسابهای بانکی ذیربط را در دو نسخه تهیه مینمایند؛ که در مورد حسابهای تمرکز وجوه نسخه اضافی برای وزارتخانه یا موسسه و یا شرکت دولتی ذیربط و در مورد حسابهای رابط حسب مورد به خزانه یا خزانه معین استان ارسال خواهند داشت.
ماده (8) اصلاحی:
ذیحسابیها بر اساس اعلامیه بستانکار بانک، مبادرت به صدور قبض سپرده مینمایند که مطابق نمونه فرم 87 توسط اداره کل اموال دولتی و اوراق بهادار (معاونت نظارت مالی و خزانهداری کل کشور) چاپ شده، و بر طبق رهنمودهای حسابداری ابلاغی از سوی اداره کل هماهنگی و تلفیق حسابها و روشهای حسابداری در دفاتر ذیحسابی اعمال حساب مینمایند.
ماده (9) اصلاحی:
ذیحسابیها بایستی حداکثر ظرف مدت یک هفته پس از پایان هر ماه، صورت ریز سپردههای منتقل شده به حساب تمرکز وجوه سپرده خزانه نزد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران یا بانکهای ملی شعبه مرکزی در استان را ضمن فرمی که نمونه آن توسط اداره کل خزانه تهیه خواهد شد، به صورت فهرست یا فایل اطلاعاتی به خزانه یا خزانه معین استان ارسال و تاییدیه سپرده دریافت نمایند.
سید شمسالدین حسینی
مواد قانونی وابسته
سایر قوانین…